Page 122 - BKT Annual Report 2023

53 BANKA KOMBËTARE TREGTARE
Shënime mbi Pasqyrat Financiare të Konsoliduara për vitin e mbyllur më 31 dhjetor 2023
(shprehur në USD, nëse nuk është shënuar ndryshe)

31 dhjetor 2022 Lek USD Euro Të tjera Totali
Aktivet (In USD equivalent)
Arka dhe llogari me Bankën Qendrore 174,945,328 26,485,556 316,295,130 19,765,647 537,491,661
Arka dhe llogari me Bankën Qendrore 945,085 155,034,396 301,560,884 16,361,647 473,902,012
Investime në letra me vlerë 1,196,565,978 476,177,089 1,151,923,336 87,124,975 2,911,791,378
Hua për bankat - 31,842,665 114,051,659 - 145,894,324
Hua për klientët 551,195,906 69,412,573 763,073,457 13 1,383,681,949
Aktive të tjera 4,721,405 (80,947) 6,218,341 32,755 10,891,554
Totali aktiveve 1,928,373,702 758,871,332 2,653,122,807 123,285,037 5,463,652,878
Kontratat e kursit të këmbimit 2,489,514 34,735,414 164,652,063 22,683,309 224,560,300

Detyrimet
Detyrime ndaj klientëve 1,670,949,482 210,063,198 2,623,103,658 87,319,528 4,591,435,866
Detyrime ndaj bankave dhe institucioneve financiare 256,060,877 16,705,976 23,275,589 9,741,892 305,784,334
Detyrime ndaj palëve të treta 4,294,958 - - - 4,294,958
Detyrime të tjera dhe të përllogaritura 9,686,000 4,363,111 6,636,948 131,026 20,817,085
Detyrime të qirasë 554,134 243,227 13,652,578 - 14,449,939
Borxhi i varur - - 50,319,179 - 50,319,179
Totali i detyrimeve 1,941,545,451 231,375,512 2,716,987,952 97,192,446 4,987,101,361
Kontratat e kursit të këmbimit 251,355 124,940,234 58,581,829 40,786,882 224,560,300
Pozicioni neto (GAP) (10,933,590) 437,291,000 42,205,089 7,989,018 476,551,517

Aktivet totale / totali i detyrimeve 99.44% 222.73% 101.52% 105.79% 109.14%
GAP / Aktivet në monedhë të huaj 0.55 0.015 0.0547 0.08

Analiza e ndjeshmërisë
Lek zhvlerësohet me 10% 39,753,727 3,836,826 726,274 44,316,827
Lek zhvlerësohet me 5% 20,823,381 2,009,766 380,429 23,213,576
Lek vlerësohet me 5% (23,015,316) (2,221,320) (420,475) (25,657,111)
Lek vlerësohet me 10% (48,587,889) (4,689,454) (887,669) (54,165,012)

2) Rreziku i normës së interesit
Rreziku i normës së interesit është rreziku që vlera e instrumenteve financiare do të luhatet në varësi të ndryshimeve të normave të
interesit të tregut. Departamenti i Thesarit i Bankës e menaxhon rrezikun e normës së interesit nëpërmjet monitorimit të kushteve të
tregut dhe duke ndërmarrë vendime të nevojshme për ripërcaktimin e çmimit ose rialokimin e investimeve pas miratimit të Komitetit
të Aktiveve dhe Pasiveve. Analiza e ndjeshmërisë është bërë bazuar në ekspozimin e normës së interesit për aktivet dhe detyrimet
financiare, duke supozuar që vlerat e mbetura në datën e raportimit ishin po aq gjatë të gjithë vitit.

Norma mesatare efektive e ponderuar e kategorive të rëndësishme të aktiveve dhe detyrimeve financiare të Bankës në 31 dhjetor 2023
paraqitet më poshtë:

LEK USD EUR
Aktivet
Arka dhe llogaritë me Bankën Qendrore 3.25% - 0.00%
Depozita dhe llogaritë me bankat 3.70% 5.28% 3.86%
Bono thesari 4.12% - -
Investime në letra me vlerë 3.88% 5.62% 3.84%
Hua për bankat - 8.55% 7.10%
Hua për klientët 6.47% 8.98% 5.34%

Detyrimet
Detyrime ndaj klientëve 1.26% 0.93% 0.85%
Detyrime ndaj bankave dhe institucioneve financiare 3.28% 7.76% 4.07%
Detyrime të qirasë 6.93% 4.27% 2.32%
Obligacione të emetuara - - 4.00%
Borxhi i varur - - 8.51%