Page 74 - BKT Annual Report 2023

5 BANKA KOMBËTARE TREGTARE
Pasqyra e konsoliduar e rrjedhës së parasë për vitin e mbyllur më 31 dhjetor 2023
(shprehur në USD)

Shënime 31 dhjetor 2023 31 dhjetor 2022
Rrjedha e parave nga aktivitetet operacionale:
Fitimi para tatimit 105,650,295 121,248,974
Rregullime për të barazuar ndryshimet në aktivet neto me rrjedhën neto
të parave nga aktivitetet operacionale:
Shpenzime interesi 26 50,122,934 29,597,962
Të ardhura nga interesi 25 (243,107,603) (172,784,025)
Amortizimi dhe zhvlerësimi 13,14,15 11,318,155 9,378,577
Fitimi nga shitja e aktiveve të trupëzuara (23,884) (143,467)
Fitimi nga shitja e letrave me vlerë (34,090) (53,476,297)
Fitimi nga shitja e aktiveve të fituara me proces ligjor (893,540) (348,875)
Fitimi nga arkëtimi i kredive të fshira të klientëve (1,592,015) (1,151,425)
Fshirja e kredive të klientëve 33,504 894,256
Fshirja e aktiveve të trupëzuara dhe aktiveve të riposeduara 66,160 14,061
Provigjone për debitorë të tjerë 3,081,750 6,778,236
Pakësimi i fondit të provigjoneve për aktive të përfituara nga procesi ligjor (560,095) (1,142,328)
Lëvizja në rezervën e vlerës së drejtë dhe zhvlerësimi i letrave me vlerë
FVOCI 22,022,625 (72,636,653)
Të ardhura nga dividendi i letrave me vlerë (468,267) (2,795,904)
Provigjone për humbjet nga huatë 11 (5,369,981) (7,284,287)
Zhvlerësimi i aktiveve financiare, të ndryshme nga huatë 32 18,405,243 36,098,059
Rrjedha e parave nga fitimet operacionale para (41,348,809) (107,753,136)
ndryshimeve në aktive dhe detyrime operacionale
(Rritja)/ pakësimi i aktiveve operacionale:
Llogaritë e kufizuara me bankën qendrore (67,413,199) (37,480,820)
Depozita dhe llogari me bankat 61,985,087 (36,722,712)
Hua për bankat 29,520,518 (7,555,470)
Hua për klientët (100,528,375) (67,669,581)
Aktive të tjera (15,153,950) (38,996,619)
(91,589,919) (188,425,202)
Rritja/ (pakësimi) i detyrimeve operacionale:
Detyrime ndaj klientëve 222,955,222 402,222,496
Detyrime ndaj palëve të treta 3,029,099 2,235,834
Detyrime të tjera (9,494,283) (4,066,353)
216,490,038 400,391,977
Pagesë dividendi (100,000,000) (45,000,000)
Interesi i paguar (42,620,305) (25,000,907)
Interesi i arkëtuar 241,722,066 165,492,165
Tatimi fitimi i paguar (17,235,472) (15,307,100)
Rrjedhja neto e parasë nga aktivitetet operacionale 165,417,599 184,397,797
Rrjedhja e parave nga aktivitetet investuese
Blerje e letrave me vlerë (511,199,073) (618,864,483)
Blerje e bonove të thesarit (153,235,120) (112,063,026)
Investime në pjesëmarrje 288,188 (152,889)
Blerje e aktiveve të trupëzuara (10,464,875) (5,735,824)
Hyrje nga shitja e letrave me vlerë 304,208,453 414,471,037
Hyrje nga shitja e bonove të thesarit 267,693,004 30,745,318
Paraja neto e përdorur në aktivitetet investuese (102,709,423) (291,599,867)

Rrjedhja e parave nga aktivitetet financuese
Hyrje nga huatë afatshkurtra 18 (176,405,093) (62,173,825)
Obligacione të emetuara 31,715,301 -
Borxhi varur (4,834,526) 20,789,259
Paraja neto e gjeneruar nga aktivitetet financuese (149,524,318) (41,384,566)

Rritja neto e parasë dhe ekuivalenteve të saj (86,816,142) (148,586,636)
Diferencat në kursin e këmbimit 36,124,437 (1,239,942)
Paraja dhe ekuivalentet e saj në fillim të vitit 7 573,035,990 722,862,568
Paraja dhe ekuivalentet e saj në fund të vitit 7 522,344,285 573,035,990

Pasqyra e konsoliduar e rrjedhës së parasë duhet lexuar së bashku me shënimet mbi pasqyrat financiare të konsoliduara nga faqja 6
deri në faqen 76, të cilat janë pjesë përbërëse e këtyre pasqyrave financiare të konsoliduara.