Page 94 - BKT Annual Report 2023

25 BANKA KOMBËTARE TREGTARE
Shënime mbi Pasqyrat Financiare të Konsoliduara për vitin e mbyllur më 31 dhjetor 2023
(shprehur në USD, nëse nuk është shënuar ndryshe)

Vlera e Drejtë
Tabela më poshtë paraqet vlerën kontabël dhe vlerën e drejtë të aktiveve dhe detyrimeve financiare, të matura me vlerën e drejtë në
fund të periudhës raportuese, sipas nivelit të hierarkisë së vlerës së drejtë, në të cilën është kategorizuar matja e vlerës së drejtë:
Vlera kontabël Vlera e drejtë
31 dhjetor 2023 Shënime Niveli 1 Niveli 2 Niveli 3 Totali
Depozita dhe llogari me 8 342,462,320 - 342,462,320 - 342,462,320
bankat
Investime në letra me vlerë-
Bono thesari matur me FVOCI 9 136,864,848 - 136,918,438 - 136,918,438
dhe kosto të amortizuar
Investime në letra me vlerë- 10 1,108,565,120 948,148,904 160,416,216 - 1,108,565,120
matur me FVOCI dhe FVTPL
Investime në letra me vlerë- 11 2,170,817,396 1,099,563,287 1,045,051,662 - 2,144,614,949
matur me kosto të amortizuar
Hua për bankat 12 134,830,538 - 134,830,538 - 134,830,538
Hua për klientët 13 1,694,028,984 - - 1,694,028,984 1,694,028,984

Totali i aktiveve financiare 5,587,569,206 2,047,712,191 1,819,679,174 1,694,028,984 5,561,420,349
Detyrime ndaj klientëve 18 5,479,014,067 - - 5,479,014,067 5,479,014,067

Detyrime ndaj bankave e 19 159,424,037 - 159,424,037 - 159,424,037
institucioneve financiare
Obligacione të emetuara 22 34,072,463 - 34,072,463 - 34,072,463

Borxhi i varur 23 52,182,032 - 52,182,032 - 52,182,032
Totali i detyrimeve 5,724,692,599 - 245,678,532 5,479,014,067 5,724,692,599
financiare
31 dhjetor 2022 Shënime Vlera kontabël Niveli 1 Niveli 2 Niveli 3 Totali

Depozita dhe llogari me 8 473,902,012 - 473,902,012 - 473,902,012
bankat
Investime në letra me vlerë-
Bono thesari matur me FVOCI 9 226,996,072 - 226,996,072 - 226,996,072
dhe kosto të amortizuar
Investime në letra me vlerë- 10 986,499,726 758,546,493 227,953,233 - 986,499,726
matur me FVOCI dhe FVTPL
Investime në letra me vlerë- 11 1,698,295,580 793,952,719 791,065,070 - 1,585,017,789
matur me kosto të amortizuar
Hua për bankat 12 145,894,324 - 145,894,324 - 145,894,324
Hua për klientët 13 1,383,681,949 - - 1,383,681,949 1,383,681,949
Totali i aktiveve financiare 4,915,269,663 1,552,499,212 1,865,810,711 1,383,681,949 4,801,991,872

Detyrime ndaj klientëve 18 4,591,435,866 - - 4,591,435,866 4,591,435,866
Detyrime ndaj bankave e 19 305,784,334 - 305,784,334 - 305,784,334
institucioneve financiare

Borxhi i varur 23 50,319,179 - 50,319,179 - 50,319,179
Totali i detyrimeve 4,947,539,379 - 356,103,513 4,591,435,866 4,947,539,379
financiare

Vlera e drejtë e kontratave të kursit të këmbimit i afrohet vlerës kontabël të tyre, siç paraqitet në shënimet 16 dhe 21. Vlera e drejtë e huave për klientët
dhe detyrimeve ndaj klientëve i afrohet vlerës së tyre kontabël si pasojë e vlerave të përafërta të normave të interesit me ato të tregut ose për shkak të
maturitetit afatshkurtër të tyre.